Когда нам нужен какой-то товар или услуга – мы это покупаем. Но что делать, если на нужный продукт (скажем, транспортное средство) нет достаточных средств? Тогда может выручить лизинг.
Сегодня это один из самых популярных финансовых инструментов с множеством преимуществ. Собственно, то, что такое лизинг и в чем его преимущества, и будет темой нашей статьи.
Если разобрать терминологию, то охарактеризовать эту услугу можно примерно следующим образом:
Лизинг (англ. leasing от англ. to lease – сдать в аренду) – это финансовая услуга, с помощью которой предприятие может арендовать некий фонд (недвижимость, транспорт и т. д.), тем самым постепенно выкупив его, как при покупке в кредит.
Представим ситуацию, что предпринимателю нужны оборудование или транспорт на время. Он может их арендовать или купить в кредит. Но получить кредит или договориться про долгосрочную аренду бывает нелегко. В первом случае могут возникнуть проблемы с выдачей займа или высокими процентами за кредит. Во втором – вы просто платите деньги за аренду без приобретения того, что арендуете. Лизинг может как раз стать золотой серединой в таких ситуациях.
По сути, это два в одном: кредит и аренда. Вы можете взять в лизинг некий товар в долгосрочную аренду на несколько лет (часто это автомобили, самолеты, суда, сельскохозяйственная техника). А после истечения срока вам нужно решить, что делать с этим товаром. Например, выкупить его или отказаться от покупки и вернуть лизингодателю.
Лизинг предусматривает договор, в котором есть несколько сторон:
Важной отличительной особенностью лизинга является выбор. При обычной аренде вы обязаны вернуть товар собственнику, при кредите вы гарантированно покупаете товар. А при лизинге вы арендуете товар и пользуетесь им, а затем решаете: вернуть его или купить. Причем все стороны в конце концов выигрывают.
Например, как это выглядит со стороны лизингополучателя (клиента):
Клиент сам выбирает предмет лизинга и продавца. Лизинговая компания совершает покупку и передает товар во временное пользование клиенту на установленный срок. Когда сумма выплачена в рамках этого самого срока, имущество переходит к клиенту в собственность.
Не менее выгодная картина и со стороны лизингодателя, потому что для него это:
Вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам. В договоре обозначено и определено все: плата, сроки и условия, вплоть до выкупа имущества.
Итак, определение лизинг что такое ясно. К слову, лизинг предполагает свои преимущества и недостатки. Например:
|
Плюсы |
Минусы |
|
Длительность договора: до 10 лет |
Клиент не является собственником имущества и не вправе им распоряжаться по своему усмотрению |
|
Более низкая процентная ставка, чем в кредитах |
Платежи облагаются НДС |
|
Можно приобрести б/у имущество |
Лизингодатель является собственником имущества до конца срока аренды со всеми вытекающими последствиями |
|
Гибкий график платежей |
|
|
Можно продлить или списать стоимость имущества с учетом его физического износа |
|
|
Право на возврат платежей НДС для юридических лиц |
|
|
Более быстрый срок рассмотрения заявления |
|
|
Более лояльное отношение к клиенту, гораздо мягче, чем в банке |
|
Лизинг наиболее выгоден именно юридическим лицам. И вот почему:
У физических лиц тоже есть возможность оформить лизинг – к примеру, если вам нужна машина для личных целей. Но в этом случае вам нужно внимательно сравнивать предложения лизинговых компаний с условиями по автокредитам в банках. Потому что часто бывает, что кредит оказывается выгоднее, ведь на лизинговые платежи начисляется НДС (20%).
Лизинг неохотно одобряют фирмам, которые существуют меньше года. Ведь есть очень большие риски, что бизнес остановится и предприниматель не сможет больше платить. С другой стороны, лизинговая компания куда охотнее оформит сделку, чем это сделает банк. В конце концов, в случае нарушения клиентом оплаты лизинговая компания может просто забрать имущество обратно.
Лизинг авто – это популярный финансовый инструмент на автомобильном рынке, который представляет собой аренду транспортного средства с последующим правом выкупа или поэтапное приобретение автомобиля в собственность.
Частные лица берут авто в лизинг, когда не могут взять его в кредит (это невыгодно или просто невозможно в их случае). Тогда они обращаются в лизинговую компанию, последняя выкупает автомобиль, который понравился клиенту, за ней заключают договор и это авто сдается частному лицу.
Чаще всего машины в лизинг арендуют компании для того, чтобы впоследствии использовать в своих целях. Это могут быть транспортные, таксомоторные компании, курьерские службы и так далее. Также используют автомобили для развоза сотрудников и руководства.
Клиент, который взял автомобиль в лизинг, обязуется каждый месяц вносить платеж. Если платеж он не вносит, то возникает просрочка и лизингодатель может вернуть (изъять) свой автомобиль и продать кому-нибудь другому.
Если вы подписали договор, срок действия договора истек и вы все выплатили, то в дальнейшем вы можете либо вернуть этот автомобиль обратно лизингодателю, либо выкупить по остаточной стоимости.
Чаще всего это лизинговая компания и банк, тогда все права на собственность на автомобиль принадлежат компании. Это может быть также частное лицо, когда оно выкупило у частной компании автомобиль и, допустим, продает его другому частному лицу.
Но это только в том случае, когда договор по лизингу уже закрыт. Если «собственник» все еще является лизингополучателем, то это мошенничество.
Следует отметить, что, как и любой финансовый инструмент, лизинг может иметь свои риски. К примеру:
Поэтому, если будете покупать автомобиль у частного лица, требуйте справку о закрытии лизинга и договор, подтверждающий отсутствие ограничений на регистрацию. Проследите, чтобы в договоре купли-продажи было указано, что автомобиль не является предметом залога, кредита и не имеет ограничений.
Важно помнить, что автомобили, оформленные в лизинг, чаще всего используются в коммерческих целях. А значит, у них большие пробеги, они эксплуатировались на износ и, скорее всего, их списывают после гарантийного срока. Поэтому очень важно тщательно осматривать автомобиль со специалистом.
В целом финансовый лизинг является чем-то похожим на кредитный договор. Причем договор финансового лизинга сочетает в себе признаки сразу трех документов:
Рассмотрим основные отличия и сходства между кредитным договором и договором на лизинг.
|
Общее |
Отличия (финлизинг) |
Отличия (кредит) |
|
Договор предусматривает уплату процента и тела кредита (стоимости имущества) |
Сначала лизингодатель покупает предмет лизинга, а затем передает в аренду лизингополучателю |
Клиент покупает нужный товар самостоятельно (через третьих лиц). Исключение – если оформляется кредит на залоговое имущество |
|
Если клиент не платит платежи, предмет залога (лизинга) возвращается банку |
Залог не нужен |
Часто нужен дополнительный залог |
|
Может быть выдано банком |
Ускоренная процедура принятия решения |
Бюрократическая и затяжная процедура принятия решений |
|
|
Страховые случаи регулирует лизинговая компания |
Банк (или кредитное сообщество) не регулирует страховые случаи |
Заключать такой договор могут все, кто имеет статус юридического лица:
Поэтому первое, что обязательно нужно сделать при заключении договора на финансовый лизинг, – проверить наличие лицензии и изучить внутренние правила предоставления этой финансовой услуги (то есть перечитать договор и изучить политику компании).
Итак, если разобраться, что такое финансовый лизинг и какие его тонкости, будет проще ориентироваться в этом виде услуги и пользоваться ею. Лизинг может стать отличным решением для предпринимателя, который открывает новое дело или просто расширяется.
Он позволяет достаточно быстро получить необходимое (товар, транспортное средство или помещение) с минимальным вкладом и сравнительно небольшими процентами, да еще и сэкономить на налогах. И если вы видите, что этот вариант поможет развитию вашей компании и предлагаются прозрачные и законные условия – воспользуйтесь этой возможностью.
