Коли нам потрібна якась послуга чи товар – ми купуємо це. Але що робити, якщо на потрібний товар (скажімо, транспортний засіб) немає достатніх коштів? Тоді може врятувати лізинг.
Сьогодні це один із найпопулярніших фінансових інструментів із безліччю переваг. Власне, те, що таке лізинг і в чому його плюси, і буде темою нашої статті.
Якщо розібрати термінологію, то охарактеризувати цю послугу можна приблизно так:
Лізинг (англ. leasing від англ. to lease – здати в оренду) – це фінансова послуга, за допомогою якої підприємство може орендувати якийсь фонд (нерухомість, транспорт тощо), тим самим поступово викупивши його, як у разі купівлі в кредит.
Уявімо ситуацію, що підприємцю потрібне обладнання чи транспортний засіб на якийсь час. Він може їх орендувати чи купити на виплат. Але отримати кредит чи домовитись про довгострокову оренду буває нелегко.
У першому випадку можуть виникнути проблеми із видачею позики або високими відсотками за кредит. У другому – ви просто платите гроші за оренду без того, що орендуєте. Лізинг може стати золотою серединою в таких ситуаціях.
По суті, лізинг – це два в одному: кредит та оренда. Ви можете взяти в лізинг товар (досить часто це автомобілі, літаки, судна, сільськогосподарська техніка) в довгострокову оренду на кілька років. А після закінчення терміну вам потрібно вирішити, що робити із цим товаром. Наприклад, викупити його або відмовитися від покупки та повернути лізингодавцю.
Лізинг передбачає договір, у якому залучено кілька сторін:
Важливою відмінністю лізингу є вибір. Під час звичайної оренди ви маєте повернути товар власнику, під час оформлення кредиту ви гарантовано купуєте товар. А під час лізингу ви орендуєте товар та користуєтеся ним, а потім вирішуєте – повернути його чи купити. Причому всі сторони врешті-решт виграють.
Наприклад, який вигляд це має з боку лізингоодержувача (клієнта):
Клієнт сам обирає предмет лізингу та продавця. Лізингова компанія здійснює купівлю та передає товар у тимчасове користування клієнту на встановлений термін. Коли сума виплачена у межах цього самого терміну, майно переходить до клієнта у власність.
Не менш вигідна ситуація є з боку лізингодавця, бо для нього це:
Різновид інвестиційної діяльності з придбання майна та передачі його на підставі договору лізингу фізичним та юридичним особам. Це здійснюється за певну плату на певний строк та на певних умовах, обумовлених договором, із правом викупу майна.
Отже, з визначенням лізингу що таке зрозуміло, але які він передбачає переваги та недоліки.
|
Плюси |
Мінуси |
|
Тривалість договору: можна укладати на строк до 10 років |
Клієнт не є власником майна і не має права розпоряджатися ним на свій розсуд |
|
Нижча відсоткова ставка, ніж у кредитах |
Платежі оподатковуються ПДВ |
|
Можна придбати вживане майно |
Лізингодавець є власником майна до кінця терміну оренди з усіма наслідками, що з цього випливають |
|
Гнучкий графік платежів |
|
|
Можна продовжити чи списати вартість майна з урахуванням його фізичного зносу |
|
|
Право повернення платежів ПДВ для юридичних осіб |
|
|
Швидший термін розгляду заяви |
|
|
Лояльніше ставлення до клієнта, ніж у банку |
|
Такі переваги доступні у разі оформлення у лізинг будь-чого: житла, автомобілів, побутової або виробничої техніки. Проте лізинг також може мати свої підводні камені залежно від того, де ви оформлюєте договір та яке там діє законодавство.
Зазвичай вигоду від лізингу мають передусім юридичні особи. І ось чому:
У фізичних осіб також є можливість оформити лізинг – наприклад, якщо вам потрібна машина для індивідуальних цілей. Але в цьому разі вам потрібно уважно порівнювати пропозиції лізингових компаній з умовами автокредитів у банках. Тому що часто буває таке, що кредит виявляється вигіднішим, адже на лізингові платежі нараховується ПДВ (20%).
Лізинг неохоче схвалюють фірмам, що існують менше року. Адже є дуже великі ризики, що бізнес зупиниться та підприємець не зможе більше платити. З іншого боку, лізингова компанія набагато охочіше оформить угоду, ніж це зробить банк. Зрештою, у разі порушення клієнтом оплати лізингова компанія може просто забрати майно назад.
Лізинг авто – це популярний фінансовий інструмент на автомобільному ринку, який є орендою транспортного засобу з подальшим правом викупу або поетапним придбанням автомобіля у власність.
Приватні особи беруть авто в лізинг у тому разі, якщо не можуть взяти його у кредит (це невигідно або просто неможливо у їхньому випадку). Тоді вони звертаються до лізингової компанії, остання викуповує автомобіль, який сподобався клієнту, за нею укладають договір і це авто здається приватній особі.
Найчастіше машини в лізинг орендують компанії для того, щоб згодом використовувати у своїх цілях. Це можуть бути: транспортні або таксомоторні компанії, кур’єрські служби тощо. Також використовують автомобілі для розвезення співробітників та керівництва.
Клієнт, який взяв автомобіль у лізинг, зобов’язується щомісяця вносити платіж. Якщо платіж він не вносить, виникає прострочення і лізингодавець може повернути (вилучити) свій автомобіль і продати комусь іншому.
Якщо ви підписали договір, термін дії договору минув і ви все виплатили, то надалі ви можете або повернути цей автомобіль назад лізингодавцю, або викупити за залишковою вартістю.
Найчастіше це лізингова компанія та банк. У будь-якому разі всі права на власність належать компанії. Це може бути також приватна особа, коли вона викупила у приватної компанії автомобіль і, скажімо, продає його іншій приватній особі.
Але це лише в тому разі, коли договір щодо лізингу вже закритий. Якщо «власник» все ще є лізингоодержувачем, це шахрайство.
Варто зазначити, що, як і будь-який фінансовий інструмент, лізинг може мати свої ризики. Наприклад:
Тому, якщо купуватимете автомобіль у приватної особи, вимагайте довідку про закриття лізингу та договір, що підтверджує відсутність обмежень на реєстрацію. Простежте, щоб у договорі купівлі-продажу було зазначено, що автомобіль не є предметом застави, кредиту та не має обмежень.
Важливо пам’ятати, що автомобілі, оформлені в лізинг, найчастіше використовуються в комерційних цілях. А отже, у них великі пробіги, вони активно експлуатувалися і, найімовірніше, їх списують після гарантійного терміну. Тому дуже важливо ретельно оглядати автомобіль зі спеціалістом.
Загалом фінансовий лізинг є чимось близьким до кредитного договору. Причому договір фінансового лізингу поєднує в собі ознаки одразу трьох документів:
Розглянемо основні схожі та відмінні характеристики кредитного договору та договору на лізинг.
|
Спільне |
Відмінне (фінлізинг) |
Відмінне (кредит) |
|
Договір передбачає сплату відсотка та тіла кредиту (вартості майна) |
Спочатку лізингодавець купує предмет лізингу, а потім передає в оренду лізингоотримувачу |
Клієнт купує потрібний товар самостійно (через третіх осіб). Виняток – якщо оформляється кредит на заставне майно |
|
Якщо клієнт не сплачує платежі, предмет застави (лізингу) повертається банку |
Застава не потрібна |
Часто потрібна додаткова застава |
|
Може бути видано банком |
Прискорена процедура ухвалення рішення |
Бюрократична та затяжна процедура прийняття рішень |
|
|
Страхові випадки регулює лізингова компанія |
Банк (або кредитна спілка) не регулює страхових випадків |
Укладати такий договір можуть усі, хто має статус юридичної особи:
Тому перше, що обов’язково треба зробити під час укладання договору на фінансовий лізинг, – перевірити наявність ліцензії та вивчити внутрішні правила надання цієї фінансової послуги (тобто перечитати договір і вивчити політику компанії).
Отже, якщо розібратися, що таке фінансовий лізинг та які його тонкощі, буде простіше орієнтуватися в цьому виді послуги та користуватись нею. Лізинг може стати чудовим рішенням для підприємця, який відкриває нову справу або просто розширюється.
Він дає змогу досить швидко отримати необхідне (товар, транспортний засіб чи приміщення) з мінімальним вкладом та порівняно невеликими відсотками, та ще й заощадити на податках. І якщо ви бачите, що цей варіант допоможе розвитку вашої компанії й пропонуються прозорі та законні умови – скористайтеся цією можливістю.
